
In 2024 zijn binnen de FIOD verschillende opsporingsonderzoeken naar dividendstripping gestart. Ook hebben de FIOD en de Belastingdienst in 2024 het voortouw genomen om in internationaal verband de kennis en expertise over dividendstripping verder te vergroten; typologieën en best practices worden nu gedeeld om dividendstripping beter te detecteren, onderzoeken en voorkomen. Dit staat in het jaarverslag 2024 van de FIOD.
In 2024 is de FIOD ruim 100 nieuwe strafrechtelijke onderzoeken naar fiscale fraude gestart. Binnen het thema fiscaal waren de aanpak van BTW-netwerkfraude en BTW-carrouselfraude in 2024 prioritaire aandachtsgebieden voor een strafrechtelijke aanpak. Bij de bestrijding van deze fraude lag de focus van de FIOD op het bestrijden van georganiseerde fraude. Daarnaast zijn in 2024 onderzoeken naar BPM-fraude opgestart.
Artificial intelligence
De FIOD heeft onderzoek gedaan naar wat AI kan bijdragen in het opsporingsonderzoek. Er is geëxperimenteerd met een slimme chatbot die in het onderzoek bijvoorbeeld helpt bij vragen over opsporingshandelingen, het interpreteren van wet- en regelgeving en het benoemen van jurisprudentie. Een ander experiment is een AI-tool die helpt grote hoeveelheden communicatieberichten te analyseren. Het gaat dan om in beslag genomen telefoons en laptops. De AI-tool kan relaties tussen berichten ontdekken die over het hoofd worden gezien als die analyse handmatig gebeurt. In het jaarverslag meldt de FIOD dat de komende jaren het opsporingsinstrumentarium daarmee verder wordt ontwikkeld.
Bron: FIOD
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Strafrecht, Dividendbelasting, Belastingrecht algemeen, Omzetbelasting