De FIOD heeft een ondernemer aangehouden die wordt verdacht van btw-teruggave met vervalste facturen. De Nederlandse schatkist is hierdoor benadeeld voor een bedrag van circa 240.000 euro.
De FIOD doorzocht de woning van de man en het bedrijfsadres in de gemeente Woerden. In het strafrechtelijk onderzoek is beslag gelegd op digitale en fysieke administratie. Het onderzoek staat onder leiding van het Functioneel Parket.
Bron: FIOD
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Omzetbelasting, Strafrecht
Betere witwascontroles bij banken, sommige gaan achteruit
Banken controleren steeds beter of hun klanten geen geld witwassen, terrorisme financieren of sancties overtreden, meldt De Nederlandsche Bank (DNB). Tegelijkertijd merkt DNB op dat sommige banken vertraging oplopen bij het verbeteren van de controles of hierin achteruitgaan. Daardoor moeten ze meer doen om hun controles op orde te krijgen.
Hof van Justitie EU schept duidelijkheid over kwalificatie ‘voucher voor enkelvoudig gebruik’
Het Hof van Justitie EU oordeelt dat de kwalificatie van een voucher als ‘voucher voor enkelvoudig gebruik’ uitsluitend afhangt van de in art. 30 bis sub 2 EG-richtlijn 2006/112 gestelde voorwaarden.
Kredietverstrekker BTW verschuldigd voor veiling in pand gegeven goederen
Het Hof van Justitie EU oordeelt dat het veilen van in onderpand gegeven goederen door een kredietverlener niet bijkomend is ten opzichte van de hoofdprestatie, het verlenen van krediet. Voor de BTW delen de veilingsactiviteiten dan ook niet het fiscale lot van deze hoofdprestatie.
Magische truffels belast met 21% BTW
Hof Arnhem-Leeuwarden oordeelt dat de levering van magische truffels niet onder het verlaagde BTW-tarief valt.
Geen bezwarende titel bij levering school door gemeente
Hof 's-Hertogenbosch oordeelt dat het voor een bezwarende titel vereiste rechtstreekse verband tussen de levering van het schoolgebouw en het ontvangen bedrag ontbreekt. Het bedrag dat gemeente X ontvangt, vergoedt slechts ten dele de levering van de school.
Verkoop woningbouwkavels na uitruil voor ondernemingsbebouwing is economische activiteit
Hof ’s-Hertogenbosch oordeelt dat de verkoop van woningbouwkavels een economische activiteit is. De handelingen met betrekking tot de woningbouwkavels vloeien direct voort uit de activiteiten van de tuinbouwonderneming en de sloop van de gebouwen die voor deze onderneming werden gebruikt.
Magische truffels zijn geen voedingsmiddel: laag BTW-tarief niet van toepassing
Rechtbank Noord-Holland oordeelt dat het verlaagde BTW-tarief niet van toepassing is op de levering van magische truffels. Niet alleen de samenstelling van de magische truffels is van belang, maar ook het doel waartoe de middelen worden ingenomen.
OM niet-ontvankelijk in fiscale fraudezaak Cambridge
Hof 's-Hertogenbosch oordeelt dat Duitsland in het Belastingverdrag met Nederland het voorbehoud heeft gemaakt dat de uitgewisselde informatie alleen voor belastingdoeleinden mag worden gebruikt.
Drugsdealer koopt chalet en personenauto's voor zoon
Hof 's-Hertogenbosch oordeelt in hoger beroep dat de inspecteur de IB-correctie terecht baseert op een afgeluisterd telefoongesprek tussen X en zijn zoon. Er is geen aanleiding delen daarvan buiten beschouwing te laten, omdat die voor X achteraf onwelgevallig zouden zijn. De Hoge Raad verklaart het beroep in cassatie zonder nadere motivering ongegrond (art. 81 lid 1 Wet RO).
