De divisie Criminal Investigation van de Internal Revenue Service (IRS) kondigt honderden cryptozaken aan, meldt het persbureau Bloomberg Tax. Afdelingshoofd Jim Lee wil transacties in beeld krijgen waar bijvoorbeeld bitcoin wordt verhandeld voor de dollar. Ook wil hij mensen aanpakken die betaald krijgen in bitcoin, maar dit niet opgeven in hun belastingaangifte.
De meeste zaken hebben betrekking op zogenoemde off-ramping-transacties, waarbij digitale activa worden ingewisseld voor 'fiatvaluta'. "In de afgelopen drie jaar heb ik echt een verschuiving gezien", zegt Lee. "Voorheen hadden de meeste zaken te maken met het witwassen van geld, maar belastingzaken vormen nu ongeveer de helft van de mix."
De Amerikanen hebben vorig jaar het Office of Cyber and Forensic Services opgericht om het onderzoek naar digitale activa, cybercriminaliteit, digitaal forensisch onderzoek en fysiek forensisch onderzoek te concentreren in één organisatie. Volgens Lee is dit kantoor in staat om elke cryptotransactie te traceren.
Het jaarverslag van de divisie Criminal Investigation, dat donderdag is vrijgegeven (pdf), meldt een aantal van crypto-successen van de divisie, waaronder de veroordeling van de Bitqyck-oprichters Bruce Bise en Samuel Mendez in maart 2022 wegens belastingontduiking. De divisie heeft in 2022 ongeveer $ 7 miljard aan cryptovaluta in beslag genomen, het dubbele van het jaar daarvoor.
Bron: Bloomberg Tax
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Internationaal belastingrecht