De Raad heeft vandaag een nieuwe richtlijn aangenomen met regels over de strafrechtelijke bestrijding van witwassen van geld. Deze richtlijn introduceert nieuwe strafrechtelijke bepalingen die de toegang van criminelen tot financiële middelen, ook voor terroristische activiteiten, moeten verstoren en blokkeren.
De nieuwe richtlijn geeft een definitie van ‘criminele activiteiten’ in verband met het witwassen van geld. Fiscale delicten in verband met directe en indirecte belastingen vallen ook onder de definitie van criminele activiteit.
Op witwassen komt een maximumgevangenisstraf van 4 jaar te staan, en rechters kunnen extra maatregelen en sancties opleggen (bv. tijdelijke of permanente uitsluiting van de toegang tot overheidsfinanciering, boetes, enz.). Er gelden verzwarende omstandigheden voor gevallen die verband houden met criminele organisaties of voor strafbare feiten die bij de uitoefening van bepaalde beroepsactiviteiten worden gepleegd.
Verder ontstaat de mogelijkheid om rechtspersonen aansprakelijk te stellen voor bepaalde witwasactiviteiten waarop diverse straffen staan (bv. uitsluiting van overheidssteun, plaatsing onder toezicht van de rechter, liquidatie op bevel van de rechter, enz.)
De volgende stap is dat de richtlijn wordt gepubliceerd in het Publicatieblad. Twintig dagen na publicatie treedt de richtlijn in werking. Lidstaten hebben 24 maanden de tijd om de richtlijn in nationaal recht om te zetten.
Bron: EU
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Europees belastingrecht, Strafrecht