De FIOD heeft afgelopen week aanhoudingen verricht in twee fraudezaken. In de eerste zaak gaat het om een 29-jarige man uit Eindhoven die inkomsten heeft ontvangen die niet of onvolledig zijn verantwoord in belastingaangiften. De inkomsten liepen via hemzelf en via een holding waarvan hij enig aandeelhouder is. In de andere zaak draait het om drie personen in een strafrechtelijk onderzoek naar btw-fraude en witwassen.
De Eindhovenaar kreeg hulp van een 38-jarige man uit Delft. Een bedrijfspand is doorzocht en daarbij is beslag gelegd op digitale administratie. Aanleiding voor het strafrechtelijk onderzoek is een boekenonderzoek van de Belastingdienst naar de inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting en omzetbelasting over de jaren 2020 tot en met 2023. Er is onder meer vastgesteld dat belastingaangiften structureel niet of niet tijdig zijn ingediend. Ook is gebleken dat door de holding verschuldigde omzetbelasting niet, of niet tijdig, is betaald.
Tijdens een gesprek met de Belastingdienst is verklaard dat een adviseur verantwoordelijk was voor de administratie en het verzorgen van de belastingaangiften. Ook zou deze adviseur namens de holding verkoopfacturen hebben opgesteld. De 38-jarige verdachte uit Delft wordt gezien als deze adviseur.
Op basis van het boekenonderzoek zijn diverse fiscale correcties vastgesteld. Het totale vermoedelijke fiscale nadeel bedraagt circa 280.000 euro.
Katvangers
In de tweede zaak wordt een 59-jarige man uit Doetinchem verdacht van het opzetten en aansturen van een frauduleus netwerk met katvangers. Daarnaast zijn een man (59 jaar) en een vrouw (43 jaar) betrokken die worden verdacht van witwassen. In het kader van het onderzoek zijn twee woningen in Doetinchem doorzocht.
Het onderzoek richt zich op een constructie waarin structureel misbruik zou zijn gemaakt van personen die fungeerden als katvangers. Deze personen richtten op hun naam ondernemingen op en openden bankrekeningen, terwijl zij zelf geen feitelijke activiteiten verrichtten en geen zeggenschap hadden. De hoofdverdachte zou de feitelijke leiding hebben gehad over de constructie en het geheel hebben aangestuurd.
De 59-jarige man wordt verdacht van het opzettelijk indienen van onjuiste aangiften omzetbelasting. Op basis van deze aangiften werden btw teruggaven uitbetaald waarop vermoedelijk geen recht bestond. Daarnaast wordt hij er ook van verdacht deze gelden te hebben witgewassen, terwijl hij wist dat het geld afkomstig was uit misdrijf. Ook de aangehouden man en vrouw worden verdacht van witwassen.
Uit het onderzoek ontstaat het beeld dat diverse rechtspersonen en eenmanszaken zijn gebruikt zonder dat sprake was van reële economische activiteiten. De in de aangiften opgevoerde voorbelasting was geheel of grotendeels fictief. Na ontvangst van de ten onrechte verkregen btw-teruggaven werden de gelden vermoedelijk doorgesluisd naar rekeningen op naam van de verdachten, waarna de ondernemingen vaak werden opgeheven.
De verdenking ziet op een constructie die wordt gekenmerkt door herhaling met verschillende ondernemingen, korte levensduur van deze ondernemingen, centrale aansturing door één persoon en het misbruik van formele structuren om de feitelijke dader af te schermen. Het nadeel voor de Belastingdienst wordt geschat op ten minste 259.000 euro.
Bron: FIOD
Informatiesoort: Nieuws
Rubriek: Strafrecht