Rechtbank Gelderland vernietigt en vermindert de aan een beeldend kunstenaar, die zijn adviseur niet controleerde, opgelegde vergrijpboeten.

Hof 's-Hertogenbosch overweegt dat omkering van de bewijslast na verwijzing door de Hoge Raad in stand is gebleven en dat de heer X niet overtuigend aantoont dat in de taxatierapporten van de Belastingdienst onvoldoende rekening is gehouden met de invloed van de lopende huur- en pachtovereenkomsten.

Hof 's-Hertogenbosch oordeelt in hoger beroep dat de heer X voortijdig aansprakelijk is gesteld omdat de bv op het moment van de aansprakelijkstelling niet in gebreke was met het betalen van de aanslag. Weliswaar is eerder een verminderingsbeschikking genomen, maar die is niet aangeduid als ‘uitspraak op bezwaar’ en ook een rechtsmiddelverwijzing ontbreekt.

Staatssecretaris Snel van Financiën is geen voorstander van de suggestie om bij schenking van aanmerkelijkbelangaandelen aan een ANBI geen vervreemding in aanmerking te nemen. Hieraan kleven te veel complicaties. Dat antwoordt Snel op vragen vanuit de Eerste Kamer over zijn brief van 28 maart 2019 (V-N 2019/18.4) over de stand van zaken bij de uitwerking van verbeteropties voor giftenaftrek en de ANBI/SBBI-regeling.

Banken controleren steeds beter of hun klanten geen geld witwassen, terrorisme financieren of sancties overtreden, meldt De Nederlandsche Bank (DNB). Tegelijkertijd merkt DNB op dat sommige banken vertraging oplopen bij het verbeteren van de controles of hierin achteruitgaan. Daardoor moeten ze meer doen om hun controles op orde te krijgen.

Hof 's-Hertogenbosch oordeelt dat Duitsland in het Belastingverdrag met Nederland het voorbehoud heeft gemaakt dat de uitgewisselde informatie alleen voor belastingdoeleinden mag worden gebruikt.

Hof 's-Hertogenbosch oordeelt in hoger beroep dat de inspecteur de IB-correctie terecht baseert op een afgeluisterd telefoongesprek tussen X en zijn zoon. Er is geen aanleiding delen daarvan buiten beschouwing te laten, omdat die voor X achteraf onwelgevallig zouden zijn. De Hoge Raad verklaart het beroep in cassatie zonder nadere motivering ongegrond (art. 81 lid 1 Wet RO).

Uit de nieuwe National Risk Assessments (NRA’s) Witwassen en Terrorismefinanciering van het Wetenschappelijk Onderzoek- en Datacentrum (WODC) blijkt dat ondergronds bankieren en laagdrempelige mogelijkheden om een buitenlandse bankrekening te openen behoren tot de grootste witwas- en terrorismefinanciering-risico’s in Nederland.

De FIOD heeft op 3 april 2024 twee doorzoekingen verricht in een strafrechtelijk onderzoek naar belastingfraude. Tijdens de doorzoekingen zijn de woningen van twee verdachten doorzocht en is beslag gelegd op de digitale en fysieke administratie. Een verdachte van 49 jaar, woonachtig in de gemeente Hulst, is aangehouden en meegenomen voor verhoor. Het onderzoek ziet op onjuiste aangiften omzetbelasting en valsheid in geschriften.

De FIOD heeft twee mannen aangehouden en doorzoekingen verricht in een strafrechtelijk onderzoek. Het onderzoeksteam vermoedt dat er een samenwerkingsverband is van verdachten, katvangers en vennootschappen dat gericht was op het opzettelijk doen van onjuiste aangiften omzetbelasting. Daarbij zijn vermoedelijk ook valse facturen aan de Belastingdienst overgelegd met als doel belastingteruggaven te ontvangen.

Criminele geldstromen blijven nog te vaak onopgemerkt, meldt Het Financieele Dagblad. Deze conclusie, met een duidelijke waarschuwing voor blinde vlekken in het witwasonderzoek, komt niet van toezichthouder De Nederlandsche Bank, maar van de banken zelf. Samen met opsporingsdiensten hielden zij de afgelopen zes maanden hun onderzoeksmethodes tegen het licht.

De FIOD heeft een 30-jarige man uit Den Haag aangehouden en meerdere doorzoekingen verricht. Hij wordt verdacht van fraude met verbruiksbelasting, het doen van onjuiste aangifte omzetbelasting en valsheid in geschrift. Het totale nadeel voor de Nederlandse staat wordt geschat op meer dan 1 miljoen euro.

Nederland is door de invoering van de bronbelasting minder aantrekkelijk geworden als doorstroomland naar laagbelastende jurisdicties. De inkomensstromen naar laagbelastende jurisdicties zijn aanzienlijk afgenomen, van € 38,5 miljard in 2019 naar € 6,5 miljard in 2022. Dit staat onder meer in de antwoorden van staatssecretaris Van Rij van Financiën op 66 Kamervragen naar aanleiding van de op 11 oktober 2023 verschenen monitoringsbrief belastingontwijking.

De alternatieve beurs Nxchange is tekortgeschoten bij het tegengaan van witwassen via zijn beleggingsplatform, meldt de Autoriteit Financiële Markten (AFM). De toezichthouder heeft het bedrijf anderhalf jaar geleden een officiële vermaning gestuurd, maakt de AFM nu bekend. Inmiddels heeft Nxchange orde op zaken gesteld.