In 2024 zijn binnen de FIOD verschillende opsporingsonderzoeken naar dividendstripping gestart. Ook hebben de FIOD en de Belastingdienst in 2024 het voortouw genomen om in internationaal verband de kennis en expertise over dividendstripping verder te vergroten; typologieën en best practices worden nu gedeeld om dividendstripping beter te detecteren, onderzoeken en voorkomen. Dit staat in het jaarverslag 2024 van de FIOD.

Het OM eist gevangenisstraffen van 12 maanden (waarvan 6 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar) en een beroeps- en bestuursverbod voor de duur van 5 jaar tegen twee mannen uit Schinveld en Geleen voor grootschalige belastingfraude en verduistering. De verdachten presenteerden zich als fiscaal en juridisch adviseurs en hebben volgens het OM belastingplichtigen tegen betaling ‘geholpen’ om vele onjuiste aangiftes voor de inkomstenbelasting in te dienen. Bedragen werden daarbij ten onrechte als gift in aftrek gebracht. Het gaat dan bijvoorbeeld om betaalde belastingen (aan de Belastingdienst, gemeentes en waterschappen), betaalde verkeersboetes (aan het CJIB), betaalde huur (aan woningbouwcorporaties) en betalingen voor gas, water en licht. 

Belangstellenden kunnen tot en met 26 juni 2025 reageren op het ter consultatie voorgelegde wijzigingsbesluit toegang UBO-registers voor bestuursorganen en rechtspersonen met een overheidstaak. Ook wordt in het besluit voorgesteld de Douane toe te voegen aan de lijst van bevoegde autoriteiten die toegang hebben tot de UBO-registers.

De voor beleggingsfraude veroordeelde oud-directeur van Easy Life moet nu ook de cel in voor faillissementsfraude. John W. ging in 2008 failliet nadat aan het licht was gekomen dat hij deelnemers aan zijn beleggingsfonds voor tientallen miljoenen euro's had benadeeld. Desondanks hield hij er na zijn persoonlijke bankroet een luxueus leven op na door geld verborgen te houden voor de curator. Daarvoor moet hij nu vier jaar de cel in, besliste Rechtbank Oost-Brabant op 15 mei 2025.

Foto: Michiel de Koe (midden) ontvangt de felicitaties van redacteur ir. Diana Frikkee (rechts) en uitgever mr. Chris Gijsbers (links)

Met zijn artikel ‘Duurzame pachtuitgifte: wenkend toekomstperspectief’ is rentmeester Michiel de Koe ‘auteur van het jaar 2024’ geworden van het Land- en Tuinbouw Bulletin. In het artikel gaat hij in op de vraag hoe het instituut ‘pacht’ een bijdrage kan leveren aan de transitie naar een meer duurzame landbouw.

Staatssecretaris Struycken voor Rechtsbescherming heeft namens Nederland het Council of Europe Convention for the Protection of the Profession of Lawyer (Advocatenverdrag) ondertekend. Dat gebeurde tijdens de 134e ministeriële vergadering van het Comité van Ministers van de Raad van Europa in Luxemburg.

Hof Amsterdam oordeelt dat X zich vergeefs beroept op het kennisgroepstandpunt “Verbeurdverklaring en art. 3.14 Wet IB 2001” van de Belastingdienst (V-N 2024/55.3), zodat de aftrekbeperking wel geldt.

A-G Sinnige is van mening dat het hof niet onbegrijpelijk uit de gebruikte bewijsmiddelen, meer in het bijzonder de verklaringen van X en zijn bijzondere professionele achtergrond, heeft afgeleid dat X voor de BV opzettelijk geen BTW-aangifte over het tweede kwartaal van 2014 heeft gedaan.

Het aantal faillissementen is in april 2025 afgenomen. Volgens het CBS werden in april 331 bedrijven failliet verklaard. Dat zijn 31 minder faillissementen dan in dezelfde maand een jaar eerder, ofwel een daling van 9%. Ten opzichte van maart is het aantal faillissementen gestegen met 23%.

Op 30 april 2025 namen het Duitse Openbaar Ministerie van Frankfurt am Main en de Bundeskriminalamt (BKA) de Duitse serverinfrastructuur van de crypto-swapdienst "eXch" in beslag en sloten daarmee de dienst. Dit gebeurde op basis van informatiedeling door de FIOD. Naast een omvangrijke hoeveelheid data werden diverse cryptovaluta ter waarde van circa € 34 miljoen in beslag genomen.